第三部分：柳州市社会科学研究所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入15.61万元，其中本年收入15.61万元, 较2020年度决算数增加6.52万元，增长71.73%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入15.61万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加6.52万元，增长71.73%，主要原因是：退休人员经费及项目经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数一致，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数一致，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数一致，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

5.经营收入0万元，为为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数一致，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数一致，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数一致，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

8.年初结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.15万元，下降100%，主要原因是：本年度支付进度加快。

（二）本部门2021年度总支出15.61万元，其中本年支出  15.61万元, 较2020年度决算数增加3.07万元，增长24.48%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）9万元：主要用于社会科学研究项目。较2020年度决算数一致。

2.社会保障和就业支出（类）4.05万元：主要用于社会科学研究项目。较2020年度决算数增加0.51万元，增长14.40%，主要原因是：退休人员补助增加。

3.卫生健康支出（类）2.56万元：主要用于公务员医疗补助缴费。为本年度新增支出科目。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数一致，主要原因是：无此项收入或支出，故没有变动。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.15万元，下降100%，主要原因是：支付进度加快。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出15.61万元, 较2020年度决算数增加3.07万元，增长24.48%。其中：基本支出6.61万元，项目支出9万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13.52万元，支出决算为15.61万元，完成年初预算的115.46%。其中：

（一）科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）。年初预算为9万元，支出决算为9 万元，完成年初预算的100%。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.48万元，为本年度新增项目。主要原因为增加退休人员补助。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为3.69万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的96.75%。主要原因为财政收回未使用资金。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0.83万元，支出决算为2.56万元，完成年初预算的308.43%。主要原因追加以前年度公务员医疗补助。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出6.61万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2.56万元，完成年初预算的308.43%。主要原因追加以前年度公务员医疗补助。

（二）对个人和家庭的补助4.05万元，完成年初预算的109.76%。主要原因退休人员补助增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市社会科学研究所2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市社会科学研究所2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，本年度无此项收入或支出，故没有变动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，本年度无此项收入或支出，故没有变动。全年使用财政拨款安排柳州市社会科学研究所机关出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本年度无此项收入或支出，故没有变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，本年度无此项收入或支出，故没有变动。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市社会科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，本年度无此项收入或支出，故没有变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车  0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

因我部门无单个100万元以上项目，无本级预算项目支出绩效评价。

根据财政预算管理要求，组织开展对部门整体支出进行绩效评价，涉及一般公共预算支出15.61万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门整体支出合理规范，支出审批手续规范严谨，符合国家财经法规和财政管理制度以及有关专项资金管理办法。

2.部门决算中部门整体支出绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，部门整体支出自评得分为100分，圆满完成既定目标任务。市社科所推进2020年课题成果转化，在公开刊物发表论文16篇，市级刊物刊登6篇，自治区、市级党报刊登6篇；对策建议被市委文件和职能部门采纳5次，人大、政协提案采纳2篇。紧扣贯彻落实习近平总书记“4.27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，全面策划2021—2022年度哲社课题，把实用、能用作为课题研究目标，进一步提升了课题研究针对性和转化率。发现的主要问题及原因：本年度部分项目受疫情等因素的影响部分预算支出集中在下半年，支出不均衡。下一步改进措施：今后将加快整体工作的进度，做到早计划、抓落实、促成效，确保全年工作按时按质完成。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。